在职业生涯进入尾声时,许多人既希望减少工作强度享受更多私人时间,又担心收入骤降影响生活质量。法国推出的逐步退休制度为这一阶段提供了灵活的选择:在保持职业活动的同时部分领取养老保险金,从而实现"工作减少但总收入不降反升"的可能性。本文围绕该制度的核心规则、2025年起的重要调整、具体计算方式、实际操作步骤和谈判策略展开,帮助有意向的在职者做出明智决策。 逐步退休的基本逻辑在于允许满足条件的职工在保持部分工作时间的同时领取一部分基础养老与补充养老金。领取的养老金份额与实际工作时间成反比,工作时间减少越多,可领取的养老金份额越高;与此同时,职工仍然继续缴纳养老保险费,从而在过渡期内继续累积缴费季度和补充养老积分,为最终正式退休时的养老金再计算提供增量。 从2025年9月1日起,逐步退休的适用条件有明确要求:年龄至少60周岁,并且在基本养老金体系中累计至少150个缴费季度;同时当前必须以一个或多个雇主的兼职形式继续工作。
兼职比例必须在规定区间内,最低不得低于全职的40%,最高不得超过80%。养老金分摊的计算遵循简单逻辑:养老金领取份额等于100%减去当前实际工作比例。例如如果某人维持40%的工作时间,则可同时领取相当于其应有养老金的60%作为养老金收入。 在实际收益上,逐步退休往往能实现"总体收入不降甚至上升"的效果。举例说明:假设某员工全职工资为3000欧元,按当下计算其全额退休金为1800欧元。如果该员工选择以50%工时继续工作,则其工资变为1500欧元,同时可领取50%的退休金即900欧元,合计月收入为2400欧元,仍高于单纯领取全额退休金时的1800欧元。
更重要的是,在逐步退休期间该员工仍在继续缴纳社会保险和补充养老,期间获得的缴费季度与积分将在最终正式离职并申请终身养老金时进入再计算,从而可能使最终领取的养老金比当初继续缴费前更高。 逐步退休并非自动减少养老金资格或增生风险,但需要注意几个关键点。首先,逐步退休时基本养老与补充养老都将按当时已累计的缴费季度与积分来计算。如果在逐步退休开始时尚未达到可获全额退休金的缴费季度数,则在过渡期领取的养老金将按当时情况进行折算。其次,逐步退休结束后申请正式退休时,养老机构会对累计的缴费季度和补充积分进行重新核算,把过渡期新增的缴费和积分计算进最终待遇,这可能导致养老金金额上调。 对于希望在过渡期最大化未来养老金的人士,存在一种重要的选择:与雇主协商在实际工作时间被减少的同时维持全职缴费基数。
通俗地说,员工可以在实际工作量下降的前提下通过协议继续以全职基数缴纳养老保险,这样就能在不影响当前减少工作强度的情况下更快累积足够的缴费季度与补充积分。但这种安排需得到雇主同意,因此提前与雇主就薪酬、社保基数和合同条款进行沟通是关键。若企业不同意,员工仍可按实际收入缴费,只是累积速度会相对放缓。 申请逐步退休的实际流程与准备材料需慎重对待。建议先向国家基础养老机构(Assurance retraite)以及补充养老体系(例如Agirc-Arrco)咨询,核实个人的缴费记录、累计季度和补充积分。通话咨询可以拨打Assurance retraite的服务电话(3960)或联系Agirc-Arrco的咨询电话(非付费号在不同渠道公布)。
在确认符合条件后,应向所在单位提出兼职安排并获取雇主对工作时间调整与缴费基数安排的书面确认。提交申请时通常需要身份证明、社会保障号、职业合同或工作时间变更协议、近期工资单与个人缴费历史清单等材料。 多个雇主同时在职的情况在法律上是被允许的,只要合计的工作时间占比在规定的40%至80%之间即可。对于多头就业者,关键在于确保所有雇主的合同和社保申报能够正确反映新的工作时间比例,并能准确计算共同社保缴费与补充积分。若雇主之间对工作比例或缴费处理存在分歧,应尽早与人事和社保机构沟通,以免影响养老金计算。 从规划角度来看,逐步退休最适合几类人群。
第一类是接近或达到逐步退休最低条件但尚需缓慢转变生活节奏的在职者,希望在保留收入来源的同时增加休闲时间。第二类是虽已达到最低条件但未达到领取全额退休金的人员,通过逐步退休可以继续缴费以补齐缺失的缴费季度或积分。第三类是那些希望通过工时减少而保留医疗保险与社会福利保障,同时想把收入结构从单一工资转为工资加养老金并用于税务优化或现金流平衡的人员。 逐步退休并非没有潜在缺陷或风险。需要留意税务和社会保障缴费的变化,因为领取部分养老金同时获得工资会影响当年个人所得税和某些社会福利的计量方式。若计划后续继续兼顾兼职和养老金,务必向税务顾问确认可能的税务影响以及最优的申报方法。
此外,若劳动合同或公司政策对养老金合并领取存在特殊规则,应提前咨询相关机构或工会代表以免产生不利影响。 实施逐步退休的谈判策略关键在于把握雇主利益点并寻求互惠安排。向雇主呈现过渡期的好处,包括保留经验丰富的员工、减轻全职工作负担带来的潜在绩效下降、以及通过调整工作职责实现顺利交接。可以提出阶段性试行的方案,用试用期评估工作量与绩效,若双方接受再将安排固定化。对于希望维持全职缴费基数的员工,应准备充分的数据和预算分析,向雇主说明长期来看这种安排如何有利于维持员工稳定性与企业社会责任形象。 实际案例则有助于具体理解逐步退休的效益。
以一位60岁左右的工厂工程师为例,他在满足至少150个缴费季度的前提下选择以60%的工时继续工作。假设其计算出的全额退休金为每月2000欧元,实际工作减少后的工资为1200欧元,对应可领取的退休金份额为40%,即800欧元。两项合计收入为2000欧元,与他全额退休后的基本养老金持平,但其仍在继续累积补充积分和缴费季度,若过渡期持续若干年,最终正式退休时养老金可能进一步提升。若该员工与雇主协商以全职基数缴费,则其最终养老金上调的幅度更可观。 如何判断逐步退休是否适合你?首先核实年龄与缴费季度是否满足最新规定,其次进行收入对比和税务模拟,包括当前兼职后工资与养老金合计额与完全退休后的养老金额比较,同时评估未来缴费增长对最终养老金可能带来的变化。利用养老机构提供的在线模拟器或向退休顾问咨询,可以获得较为精确的量化分析,帮助决策。
在时间安排上,建议提前一年或至少数月开始准备:核对个人缴费记录、与人力资源沟通兼职方案、咨询Assurance retraite与Agirc-Arrco确认可领取份额与再计算机制、获取并保存所有书面协议与缴费证明。这样一来,当正式提交逐步退休申请并开始实施时,文件链条完整,后续在进行养老金最终结算时也有充分证据支持。 逐步退休既是一种生活方式转变,也是一项财务策略。合理利用这一制度可以在保留社会保障与增加自由时间的同时,优化当期与未来的收入结构。对多数希望平稳过渡到退休生活的职工而言,逐步退休提供了"温和衰退"的路径,让职业与个人生活的平衡更可控、更有尊严。欲了解个人适配性与具体数额,建议通过官方渠道获取个人化信息并与雇主、退休专家或财务顾问共同制定最合适的过渡计划。
若需进一步帮助,可联系Assurance retraite咨询热线或Agirc-Arrco的顾问电话获取个案支持和模拟计算。 。
