在美国的小型企业中，SECURE 2.0的新启动401(k)立法正在发挥重要作用。根据退休平台Guideline的首席运营官杰夫·罗森伯杰（Jeff Rosenberger）的说法，第一年内，75%的小型企业选择了这一新的401(k)计划，而不是依赖于州政府管理的自动IRA计划。这一选择不仅显示了新法规的有效性，也为更多的员工提供了退休储蓄的机会。 SECURE 2.0立法的一个重要规定允许没有退休计划的小企业雇主为其员工提供Starter 401(k)或Safe Harbor 403(b)计划，从而简化了企业在提供退休储蓄计划时遇到的两个主要障碍：成本和管理的复杂性。Guideline的研究显示，这一新立法在助力小型企业方面的成效显著。 与传统401(k)计划相比，Starter 401(k)计划正在成功吸引一类新的工人群体。
数据显示，Starter计划参与者中有67%是按小时计薪的，平均年薪为66,000美元；而在标准401(k)计划中，仅有41%的参与者是按小时计薪，且他们的平均年薪高达97,000美元。这一差异表明，Starter计划正为那些在经济上处于不利地位的员工提供了新的选择。 参与Starter 401(k)计划的员工中，65%选择参与，而在提供标准401(k)的公司中，参与率则高达85%。这种参与差异的原因之一在于，标准401(k)计划通常会自动登记员工，而Starter计划则缺乏这一自动化的特性。这让许多小企业的员工有了更多自主选择的空间，但也意味着更多人可能会错过这一重要的储蓄机会。 在储蓄方面，根据Guideline的统计，Starter 401(k)参与者的平均储蓄比例为其收入的3%，而标准401(k)参与者则为5.7%。
尽管Starter计划为那些首次接触退休储蓄的员工提供了良好的开始，但其较低的储蓄比例仍然是一个需要关注的问题。 如此来看，Starter 401(k)计划无疑为许多小企业及其员工打开了一扇新的大门，帮助那些以前可能没有机会积累退休储蓄的人参与其中。对小型企业而言，提供这样的退休福利不仅有助于吸引和留住人才，也是其社会责任的一部分。 此外，随着越来越多的小企业选择Starter 401(k)计划，其潜在的经济影响不容忽视。雇主们意识到，随着员工参与率的提高，他们的整体福利成本可能会有所下降，而员工的退休储蓄亦可能会随着时间的推移不断增加，从而提升他们的生活质量和消费能力。 尽管如此，Starter 401(k)计划在推广过程中也面临一些挑战。
首先，许多小企业由于对退休储蓄计划的缺乏了解，可能对启动401(k)计划感到犹豫。其次，由于员工的参与率相对较低，如何提高参与率以确保更多员工能够享受到这一计划的好处，仍是一个待解的问题。 在访谈中，罗森伯杰表示，未来的关键在于教育和宣传。他指出，帮助小企业理解Starter 401(k)计划的优势，并通过全面的沟通措施提升员工的参与意识，是确保这一计划成功的基础。 此外，随着技术的进步和金融科技的发展，越来越多的退休计划管理平台如Guideline，也正积极为小企业提供更为简单、透明的操作界面和更为便捷的管理工具。这对于那些没有足够资源的小型企业尤为重要，能够在一定程度上减轻他们的负担，让他们专注于业务发展。
总的来说，SECURE 2.0的启动401(k)立法正在为美国的小型企业和他们的员工带来积极的变化。通过降低成本和简化管理流程，这一新措施不仅提升了员工的退休储蓄意识，也为小型企业的可持续发展提供了助力。在接下来的岁月里，随着越来越多的小企业加入到这个行列中，期待能看到更多人能够享受到稳健的退休生活。
